中国人民银行关于落实《网上银行业务管理暂行办法》有关规定的通知
中国人民银行
中国人民银行关于落实《网上银行业务管理暂行办法》有关规定的通知
(2002.04.23)
银发〔2002〕102号
中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：
现就实施《网上银行业务管理暂行办法》（中国人民银行令〔2001〕第6号，以下简称《办法》）有关问题通知如下:
一、关于网上银行业务的准入
（一）网上银行业务的准入程序
根据《办法》第七条和第九条的规定，人民银行对银行机构开办网上银行业务的市场准入，实行“一级监管”的原则，即：各类银行机构首次开办网上银行业务，应由其总行向人民银行总行、分行或营业管理部申请。银行在获准开办网上银行业务后，如需要增加网上银行业务品种，应由其总行或主报告行向人民银行总行、分行或营业管理部申请。
银行通过互联网增开无需人民银行审批或备案的业务品种，由其总行或主报告行事前向人民银行总行、分行或营业管理部书面报告即可开办，无需人民银行回复。
中外合资银行、外商独资银行、外国银行分行的总行或主报告行、以及总部在北京以外地区的股份制商业银行在向人民银行总行提交申请或报告的同时，应抄送人民银行相应分行或营业管理部、以及当地管辖行。在审查期间，人民银行相应分行、营业管理部或当地管辖行如有不同意见，可及时向人民银行总行反馈。
银行分支机构或主报告行以外的其他外国银行分行在其总行或主报告行已获批准的网上银行业务范围内增开网上银行业务，在取得其内部授权后，于事前向人民银行当地管辖行提交书面报告后即可开办，无需人民银行回复。
人民银行当地管辖行收到银行分支机构或主报告行以外的其他外国银行分行的报告后，应及时对该机构开展网上银行业务的情况进行监督检查，及时向人民银行上级行报告发现的问题。
对事前未向人民银行报告即新开网上银行业务的商业银行，人民银行有权依据《办法》第二十六条给予相应处罚。
（二）网上银行业务的准入形式
对适用备案制的网上银行业务申请，统一用“备案通知书”回复商业银行，由人民银行监管部门加盖本部门公章后直接发出。
对适用审批制的网上银行业务申请，人民银行行文批复商业银行。
（三）应补充报送的资料
银行机构首次申请开办网上银行业务，除按《办法》第八条报送有关资料外，还应按照《办法》第八条第（八）项的要求提供以下资料和信息：
（一）注册的网站名；
（二）演示光盘，显示用户界面并介绍申请机构业务运作系统的基本结构；
（三）外国银行分行还应报告其母行网上银行业务的开展情况，具体内容包括业务品种、业务规模、风险管理措施等。
二、开办网上银行业务申请的审查要点
审查银行机构开办网上银行业务的申请，人民银行监管部门应掌握以下要点：
（一）风险管理能力
网上银行业务申请机构应配备合格的管理人员和专业人员，应建立识别、监测、控制和管理网上银行业务风险的方法与管理制度。
（二）安全性评估
银行开办网上银行业务，应对其业务运作的安全性进行评估。人民银行监管部门在对银行该项工作的审查过程中，应把握以下方面：
1、安全性评估应由合格的机构或组织实施。
银行选择的评估机构可以是银行的内部审计部门、或主管部门认可的外部评估机构、或由银行自行组织的专家委员会。衡量评估机构或组织是否合格，要考虑评估机构或组织是否独立于网上银行业务系统的开发部门和运行部门，是否拥有专业评估人员。专业评估人员应掌握国际和国内相关行业的行业标准和专业技能，应能胜任对网上银行业务安全性的评估。
2、应向人民银行提交安全评估报告。安全评估报告应至少满足以下要求：
（1）评估报告应列明评估的范围。评估应突出对信息系统安全的评估，包括安全策略、物理安全、数据通讯安全、应用系统安全等方面的内容。
（2）评估报告应列明评估所依据的国内和国际标准，判断网上银行业务运行系统是否符合标准。
（3）评估报告应指出安全隐患和提出整改的建议，并对网上银行业务的安全性做出明确的结论。
（4）评估报告应由相关责任人签字。一是要由评估机构或组织的负责人签字。如果是由银行自行组织的专家委员会评估，则报告应明确提示每位专家负责评估的部分，并由每一位专家签字；如果是由银行的内部审计部门或外部评估机构评估，则评估报告要由内部审计部门或外部评估机构的第一负责人签字。二是评估报告要经银行的主管部门负责人、主管行长或行长签字，确认评估结论。
《办法》颁布前，经人民银行批准已开办网上银行业务的银行机构，应根据《办法》及本通知的要求，对网上银行业务运行的安全性进行重新评估，提交补充评估报告。
（三）网上银行业务运行应急和业务连续性计划
银行业务运行应急和连续性计划至少应包括以下四个方面的内容：
1、系统的备份情况，包括软硬件的备份和数据的备份。重点审核备份系统核心系统（例如计算机主机）的安放位置、备份系统的安全水平。备份系统核心系统的安放位置应足以保证在当前系统无法运作时不会受到影响，备份系统的安全水平应不低于当前系统的安全水平。
2、对意外事故的处理。主要指在自然灾害或突发性事件（例如地震、电击、非正常断电、外力带来的物理性损毁等）导致系统突然停顿、业务中断情况下的应对措施和实施程序，包括启用备用设备、恢复系统和数据的措施等。
3、对非法侵入或攻击的处理。主要指在遭到内外部的非法侵入和攻击而导致数据被窃、资金损失、程序混乱、系统瘫痪等情况下的应对措施和实施程序。
4、对业务运行应急计划和连续性计划的科学性和有效性进行定期测试的制度安排，包括：（1）具有定期测试的时间安排；（2）测试应在高级管理层的直接监督之下；（3）对测试中发现的问题应及时解决，等。
（四）内部监控能力
网上银行业务申请机构应建立网上银行业务审计制度，应配备相应的网上银行业务审计人员。
三、对网上银行业务的监管和报告要求
人民银行现有对传统银行业务的风险监管要求对网上银行业务仍然适用，但应充分认识网上银行业务监管工作的复杂性和艰巨性，突出对技术性风险的监管，督促银行机构加强对网上银行业务运行安全的检查，并加强对网上银行业务监管人员的培训，建立网上银行业务专业监管力量。
同时，人民银行应督促商业银行建立网上银行业务信息管理系统，按以下要求向人民银行报告网上银行业务经营情况和存在的问题：
一是定期向人民银行及分支机构的监管部门和统计部门报送《网上银行业务基本情况统计表》，于每年4月10日、7月10日、10月10日之前报送上一季度的网上银行业务开展情况，于每年1月10日之前报送上一年度第四季度的网上银行业务开展情况，于每年1月20日之前报送上一年度全年的网上银行业务开展情况；
二是每年初应就上一年度网上银行业务的基本情况、存在问题和下一年度的发展计划向人民银行监管部门报送总结报告；
三是根据《办法》二十四条建立网上银行业务运作重大事项报告制度，及时向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项。
各银行机构应按规定的报告格式，自2002年第1季度始向人民银行报告网上银行业务开展情况。对未按要求报告网上银行业务基本情况及风险状况的银行机构，人民银行监管部门有权按有关规定进行处罚。
四、其他事项
根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，城市信用合作社、农村信用合作社和邮政储蓄机构开办网上银行业务，可参照《办法》执行。
请人民银行各分行、营业管理部接此文后，及时转发至辖区内的外资银行等相关金融机构。
中国银行关于下发《国内联行收付清算试行办法》的通知
中国银行
中国银行关于下发《国内联行收付清算试行办法》的通知
1996年8月20日，中国银行
江苏省、广东省、辽宁省、福建省、山东省、海南省、湖南省、河南省、北京市、天津市、上海市、厦门市分行：
总行曾于1995年9月以中银清〔1995〕56号文向浙江省、广州市等进行收付清算系统试点的分行下发了《国内联行收付清算试行办法》。
目前，按照总行的布置，收付清算系统将于年内在12家分行进行推广。为此，现将《国内联行收付清算试行办法》下发给各推广行，请遵照执行。对执行中的问题和意见，应及时上报总行收付处理中心。
附：中国银行国内联行收付清算试行办法
一、总 则
（一）为适应中国银行收付清算系统的需要，规范国内联行通过收付清算系统办理各项收付业务清算的帐务处理，特制定本办法。
（二）本规定以办理收付业务的国内各级机构（联行）之间通讯网络畅通，收付业务处理高度自动化为前提条件。
（三）本规定所指国内行或国内联行，均指加入收付清算系统的国内行。
本规定所指的收付业务，是指国内联行通过中国银行收付清算系统与国内、外联行或国内外代理行之间办理的收付款清算业务，包括本、外币的汇出、汇入、信用证、托收、资金业务以及信贷部门的筹款与还款、与国内、外银行相关的信用卡资金头寸清算等业务。
（四）中国银行的国内行对境外的收、付业务，凡属电子清算的均由总行统一对外办理。
（五）国内联行实行集中分层次清算制。由各省级行在总行开立一级清算帐户，总行为清算总中心；下级行在省级行开立二级清算帐户，省级行为清算分中心；如有必要可经省级行批准，设立辖内清算二级分中心，并负责其辖内收付业务的帐务清算工作。
以上清算帐户统称“国内联行清算帐户”。
二、国内联行清算帐户的开立和使用
（一）凡通讯网络和收、付业务处理自动化达到规定标准，并配备了相应的人员，经审查同意加入中国银行收付清算系统的行，可按规定分货币开立国内联想行清算帐户。
（二）凡与国内、外联行及国外代理行之间发生收付业务，所产生的国内行间资金清算，均通过清算帐户办理。
（三）清算帐户以贷记划拨为主（信汇、票汇除外）。帐户行应每日向开户行发送对帐单，开户行当日进行核对，发现不符应及时查询处理。
（四）清算帐户由帐户行每季末月20日按存、透分别计息，并向开户行发送计息清单，由开户行核对。每笔业务的起息日均以帐户行转帐日为准，对解付汇票主动借记报单以及境外的报单中注明起息日的，则以报单起息日为准。
（五）人民币清算帐户存、透实行限额管理，凡超限额的一律通过人民银行实拨头寸及时进行调整。对超过限额未调整的部分实行加息。
三、国内联行清算帐户的可转帐凭证
（一）从境外帐户行发来的下列凭证，属可转帐凭证：
1．支付委托书（包括电、信和ＳＷＩＦＴ ＭＴ100）；
2．正本汇票。
经查实后可作为可转帐凭证的有：
1．业务行的支付委托书（包括电报和ＳＷＩＦＴ、ＭＴ100）；
2．借贷记正本报单，包括ＳＷＩＦＴ ＭＴ202、ＭＴ910；
3．境外帐户行发来的具有借贷记报单性质的查复电函、ＳＷＩＦＴ ＭＴ199、ＭＴ299；
4．其他具有借、贷记报单性质的函、电等。
（二）国内联行填制的下列凭证为有效的可转帐凭证：
1．付款委托书（包括电、信汇委托书）；
2．正本汇票；
3．退款凭证。
（三）凭证格式：
国内行填制的付款委托书分为两种，即对境外付款的委托书和对境内付款的委托书。
1．对境外付款的委托书，其主要内容参照ＳＷＩＦＴ ＭＴ100或ＭＴ202格式之一种。
2．对境内付款的委托书，其主要内容包括：
（1）汇出行行名、行号；
（2）汇入行行名、行号；
（3）汇款人名称或帐号、地址；
（4）收款人名称和帐号、地址；
（5）业务编号；
（6）货币及金额；
（7）记帐日、起息日；
（8）密押；
（9）转汇行转汇记录（标识）；
（10）附言。
其中，前九项为必备内容，最后一项可根据需要取舍，对境内付款委托书中的汇出行、汇入行场项不得出现国外银行的行名或行号。
（四）可转帐凭证的转划：
1．列明是自动划转（代号），还是境内填制的可转帐凭证，清算总中心或分中心能自动转划的，均直接将原报内容转划有关分行，并另加转划说明；对不能自动转划的，应人工操作后转划，但对原报不能做任何修改，而要在转划说明中另加有关的查询记录或其他说明。
2．转划说明应包括以下内容：
（1）列明是自动转划（代号），还是非自动转划（代号）。非自动转划的也可根据具体情况再划分不同的类型（如按业务种类划分，并以不同代号区分）。
（2）列明转划编号。转划编号中应包括转出日期（电脑自动生成）、转汇行行号、转汇行的转汇顺序号等内容。
（3）每日转划凭证结束，在关闭收付系统之前应相互核对转出、转入的凭证总笔数和收、付金额，如有不符应及时进行处理，确保转划凭证不重、不漏。
（4）通过收付系统转出、转入的收付款信息，如发现差错，应及时纠正。一旦资金头寸已经对境外或国内客户解付，具有不可撤销性，有关各方应积极配合进行追索。
四、国内联行清算帐务处理
（一）国内联行清算帐务往来通过“906国内联行清算往来”科目核算。该科目下总行按各省级行开立帐户；省级行按辖内行开立帐户。此科目余额应双方反映。
（二）收付业务帐务处理：
1．通过总行一级清算帐户收入款项的帐务处理：
（1）总行的会计分录：
借：705／901
贷：906 ××省行
或有关科目 （总行本行业务）
凡非帐户行发来的付款委托书，经查不属黑名单行的，总行未能核实头寸但决定通融付款的应通过“705”或“901”科目项下的“未达户”转帐。待头寸收妥后，立即转销“未达户”，转入“705”或“901”科目有关帐户。“未达户”应按科目分货币设立。
（2）省级行收到总行转划凭证：
借：906 总行
贷：906 辖内行
或其他科目 （省级行本行业务）
（3）辖内行收到转划凭证
借：906 省行
贷：有关科目
凡总行收到海外联行或国外代理行的报单不能立即转划分行的，则先存放于收付系统的未处理报单库内，由人工进行处理。凡国内联行间通过收付清算系统带头寸转来的报单，则双方必须转帐。对不能立即处理的，则在“906国内联行清算往来”科目下设“收款待处理专户”反映。
“收款待处理专户”应及时处理；其中，经查属于他行的，应及时通过清算系统转有关行；确属本行的，应及时向有关行查询处理，如经3个月仍未查清处理的，应返回总行处理。总行应随时了解分行“收款待处理专户”的情况。
2．通过总行一级清算帐户办理付款业务的帐务处理。对境内付款，分别填制对境外付款委托书或对境内付款委托书。有关帐务处理如下：
（1）业务发生时：
借：相关科目
贷：906 省级行
（2）省级行收到报单转划时：
借：906 业务发生行
贷：906 总行或辖内行
或贷：其他相关科目
（3）总行收到省级行报单时：
借：906 ××省行
贷：906 ××省行
或贷：705／901
或贷：其他有关科目
（4）凡收到的报单因特殊原因当日不能转划或处理的，可在“906”科目下设“付款待处理专户”核算。
借：906——××行
贷：906——付款待处理专户
对“付款待处理专户”的各笔至迟应在次日查询处理，如不能处理的应及时与汇出行联系解决。处理时转销有关帐务，会计分录：
借：906——付款待处理专户
贷：相关科目
3．错帐处理：
发生错帐时，应及时通知收报行按原收付款路线办理退款手续。退款时应填制退款报单退回原始发报行，退款报单中应列明：①查询函／电编号；②原报日期、编号；③退报理由；④原始报文的内容。
五、清算帐务的查询
当收报行收到的报单上列明收款人为本行，但由于引证的业务编号不全或无法确定受益人等原因而不能立即转帐的，由收报行径查有关的业务发生行处理；凡经总行非自动转划的报单，收报行不能立即处理而需查询的，可先查总行收付处理中心。
查询时应发出查询电，电文中应列明原报日期、有关的业务编号、货币及金额、查询内容、被查询行行名或编号。
