中国人民建设银行关于划转代理开发银行基建贷款以及有关资金、利息清算的通知
建设银行
中国人民建设银行关于划转代理开发银行基建贷款以及有关资金、利息清算的通知
建设银行
根据国务院国发〔1994〕22号文《国务院关于组建国家开发银行的通知》精神，建设银行部分政策性建设项目从1994年起划归国家开发银行。按照国务院文件规定的衔接和过渡办法，建设银行在1994年项目未划转前，为开发银行的部分项目安排了贷款，并在“建行基建
贷款”科目中核算，其中5月15日以前由建设银行垫付资金。目前项目划转工作已基本结束，经建设银行和国家开发银行双方商议，决定办理有关贷款的划转及资金、利息的清算。为保证帐务划转及清算工作不错不乱，现将有关事项通知如下，请即转知有关经办行，遵照执行。
一、贷款及资金、利息清算的范围与时间：
（一）代理开发银行基建贷款的帐务划转范围，指目前在“建行基建贷款”科目下设立的“代理开发银行基建贷款”帐户核算的贷款，即包括按照总行建总传字〔1994〕第61号明传电报转入的1月1日～5月15日部分和5月16日以后开发银行通过建行总行专项调拨资金发放
的贷款。此项贷款通过转帐办法转入“代理开发银行基建贷款”科目。
（二）开发银行直接汇拨委托贷款基金到项目经办行，以“代理开发银行基建贷款”科目核算的，不需进行帐务调整。
（三）资金清算。上述（一）项的贷款所占用的资金通过转帐的办法，将原专项调拨的资金由“调拨资金”转作代理开发银行贷款基金。
（四）贷款利息的划分。采用“分段计算，分别收取”的办法，即根据总行建总传字第61号明传电报转入的1月1日～5月15日部分和各行在5月15日以后实际发放贷款超过专项调拨资金部分的贷款利息，由建设银行向借款单位收取，列入经办行收入；其余代理开发银行基建贷
款的利息收入归开发银行。
（五）上述贷款调整时间，从1994年11月1日开始，11月20日以前结束。
二、关于贷款利息的处理：
（一）利率的确定。
鉴于过渡时期的特殊情况，1994年1月1日至5月15日的贷款利率（含超垫部分）按项目单位与建设银行原签订的借款合同执行，5月16日至9月20日的贷款利率按项目单位与开发银行签订的借款合同执行（若开发银行未确定利率，则按项目单位与建设行签订的原借款合同
规定的贷款利率执行）。
（二）利息的扣收。
本次结计的利息由经办行从借款单位存款户中扣收，存款不足，由开发银行下达的委托贷款基金到达后，按常规手续办理贷款转入存款户后扣收。本次结计的利息包括开发银行直汇贷款基金到经办行，以代理开发银行基建贷款科目核算的贷款利息。
（三）9月20日以后各贷款帐户未结息的积数，应随贷款转户时补计入新帐户内。
三、贷款划转的具体手续
（一）经办行的处理：
1．办理贷款帐户签证
各经办行会计部门应将划转代理开发银行贷款项目帐户的贷款余额及9月20日止的积数，填制“代理贷款签证单”（见附件，以下简称“签证单”）一式四份，由经办行业务部门与项目单位在三日内办妥签证（借款单位留二份，经办行留二份。其中借款单位一份自留，另一份寄国家
开发银行）。经办行业务部门收到签回的两份“签证单”，由计划部门据以填制“调整调拨资金通知单”（以下简称“通知单”）两份。其中一份“签证单”连同一份“通知单”送经办行会计部门办理转帐；另一份“签证单”由经办行业务部门连同另一份“通知单”一并寄地市行。
2．项目经办行会计部门收到业务部门送交的“签证单”和“通知单”，核对一致无误后，根据“通知单”填制借贷方记帐凭证，将应划转的调拨资金转作代理开发银行贷款基金，“通知单”作附件。会计分录：
借：调拨资金 ××行临时借款户（不计息）
贷：代理开发银行贷款基金 ××贷款基金户
同时，根据“签证单”填制特种转帐凭证（两借两贷），以一借一贷分别代替新旧贷款帐户借、贷方记帐凭证，“签证单”作贷方记帐凭证的附件。另两联（一借一贷）盖章后退给借款单位作调整帐务的回单，会计分录：
借：代理开发银行贷款 ××单位贷款户
贷：建行基建贷款 ××单位贷款户
贷款指标同时结转新帐户。
各经办行11月中旬的会计项目电报及统计业务表，有关建贷和代理开发银行贷款要按调帐后的数据上报，各行上报时，会计、统计要加强核对。
（二）管辖行的处理
1．地市行的处理
地市行业务部门收到各经办行上报的“签证单”和“通知单”，应根据签证单认真与建总传字〔1994〕第61号明传电报所附的项目清单核对无误后，填制“代理贷款汇总签证单”（以签证单代，以下简称“汇总签证单”）一式两份，并在“经办代理行”处注明“汇总”字样签章
后，一份交会计部门，另一份连同经办行上报的签证单于11月10日前寄分行业务部门。计划部门同时根据经办行上级的“通知单”汇总填制“调整调拨资金通知单”两份，与“汇总签证单”核对一致后，一份随签证单上报分行，另一份随“汇总签证单”交会计部门。
会计部门收到业务部门送交的“通知单”和“汇总签证单”核对一致无误后，填制借贷方记帐凭证，调整调拨资金帐户余额。会计分录：
借：调拨资金 分行临时借款户（不计息）
贷：调拨资金 ××行临时借款户（不计息）
2．分行的处理
分行收到地市行寄来的“签证单”和“调整调拨资金通知单”后，比照上述“（二）、1”的要求处理后，将分行汇总填制的“汇总签证单”及所附经办行的签证单（地市行的“汇总签证单”由分行留存，不需上报总行）和“调整调拨资金通知单”于11月20日前寄送总行委托代理
部。
（三）总行的处理
1．总行委托代理部收到各分行上报的“签证单”和“调整调拨资金通知单”核对一致无误后，将“签证单”送总行信贷一部，与贷款项目清单逐项目进行核对签章后，由总行委托代理部统一汇总送国家开发银行审核。同时将分行上报的“通知单”送总行资金计划部据以汇总填制“调
整调拨资金通知单”，送交总行营业部办理贷款基金和调拨资金划转手续。
总行营业部根据总行资金计划部送交的“调整调拨资金通知单”，填制借贷方记帐凭证，调减对各分行的调拨资金和开发银行委托贷款基金。会计分录：
借：代理开发银行贷款基金 ××贷款基金户
贷：调拨资金 临时借款户（不计息）
2．超过总行5月16日以后专项调拨开行项目的资金，除按签证单数字划转外，超过部分的资金由总行资金计划部与开发银行办理清算后通过调拨资金补拨给有关分行。
3．经总行和开发银行审核，个别项目划转有误的，由总行统一通知调整。
附件略。
1994年10月26日
建筑材料工业部科学技术档案工作办法
建筑材料工业部
建筑材料工业部科学技术档案工作办法
（一九八一年二月二十一日建筑材料工业部发布）
第一章 总则
第一条 为了贯彻执行党和国家有关科技档案工作的指示，根据国家颁发的“科学技术档案工作条例”、“技术档案室工作暂行通则”，加强建筑材料工作科学技术档案的管理，充分发挥科技档案在科学研究、生产技术、基本建设中的作用，为建材工业现代化服务，特制定本办法。
第二条 建材工业科技档案是指在建材科研、生产、建设等活动中形成的，具有利用价值，按照归档制度集中保存起来的科学技术文件材料。主要形式有图纸、图表、表报、文字材料、计算材料、照片、影片、录像、录音带等。主要种类有科学研究、生产技术、基本建设、设备仪器、地质勘探、教学档案等。
第三条 建材工业科技档案是建材行业广大职工的劳动成果和智慧结晶，是科学技术资源储备的一种形式，是发展建材工业科技、生产、基建等各项工作的依据和必要条件。因此，建材部和各省、市、自治区建材局所属公司、厂矿企业、科研设计院所、大专院校（以下简称各单位）都必须重视和加强科技档案工作。
第四条 科技档案工作是国家的一项专门事业，是科研、生产、建设、管理工作的重要组成部分。各单位都要按照集中统一管理科技档案的基本原则，建立健全科技档案工作，达到科技档案完整、准确、系统、安全和有效利用的要求。
第二章 体制、机构和干部
第五条 科技档案工作必须按专业实行统一管理。建材部和各省、市、自治区建材局都要加强对所属单位科技档案工作的领导，建立和健全相应的档案机构，负责所属单位科技档案工作的指导、监督和检查。
第六条 各单位要设立科技档案科（室）或统一的档案科（室），负责本单位的档案管理工作。
各单位的科技档案工作，由领导生产、科技负责人或者总工程师分工领导。
第七条 要建设一支坚持社会主义道路、具有科技档案专业知识，懂得有关科学技术有一定工作能力的科技档案干部队伍。各单位必须给科技档案部门配备足够数量并能胜任工作的干部。科技档案管理人员一定要相对稳定。
第八条 各单位科技档案科（室）的基本任务：
（一）收集、整理、保管和统计本单位的科技档案；
（二）提供科技档案材料为科研、生产、建设和管理工作服务；
（三）指导和协助本单位各部门正确地整理需要归档的科技文件材料和确定保管期限；
（四）承办鉴定科技档案和销毁已过保管期限的科技档案的具体工作；
（五）做好接收和向档案馆（或专业档案馆）移交档案的准备工作；
（六）收集、整理、保管与本单位科技档案有关的技术资料，配合提供利用；
第九条 科技档案人员要学习马列主义、毛泽东思想；认真贯彻执行党和国家的路线、方针、政策；掌握科技档案专业知识和有关专业的科学技术知识，钻研业务，不断提高科学管理水平；必须严格遵守党和国家的保密规定，维护科技档案和安全和国家机密。
第三章 科技文件材料的形成和归档
第十条 各单位要建立、健全科技文件材料的形成、积累、整理、归档制度，做到每一项科研、生产、基建等活动，都有完整、准确、系统的科技文件材料归档保存。
第十一条 凡是本单位在从事科学研究、生产技术、基本建设、地质勘探、专业设备仪器教学等技术活动中形成的科技文件材料（包括图纸、表报、影片、照片、录音带等）录像都属归档范围。
第十二条 一个科研课题、一个试制的产品、一项工程或其他技术项目，在完成或告一段落以后，由主办人按照科技文件的成套性特点系统整理，组成一个或若干个保管单位（卷、册、袋、合）经主办单位负责人审搀，按本单位归档制度的规定，随时或定期向档案部门归档。
第十三条 每一保管单位都要填写案卷封面（包括机关名称、项目名称、保管单位名称、编制日期、张数、保管期限、密级、档案号等）卷内目录、备考表。
第十四条 凡是需要归档的科技文件材料，一般应归档一份。重要的或使用频繁的可以根据需要，再将付本一份或者两份随同归档。
第十五条 凡是需要永久、长期保存的科技档案，必须做到书写材料优良、字迹工整、图样清晰、装订整齐坚固，有利于长久保存。原稿不得用铅笔、圆珠笔书写。
凡应归档的科技档案要编写案卷目录一式两份，向科技档案部门办理归档手续。
第十六条 各单位应当把科技文件材料的形式、积累、整理和归档工作纳入科技工作程序和科研、生产、基建等计划中，列入有关部门和有关人员的职责范围。
第十七条 各单位在对重大的科研成果、产品试制、基建工程或其它技术项目进行鉴定、验收的时候要有科技档案部门参加，对应当归档的科技文件材料加以验收。没有完整、准确、系统的科技文件材料的项目，不能验收。
科技档案部门有责任检查和协助科技人员做好科技文件材料的形成、积累、整理和归档工作。
第四章 科技档案的管理
第十八条 科技档案部门对接收来的科技档案应及时进行分类编目、登记、统计和必要的加工整理。
第十九条 科技档案的分类要遵循科技档案的自然形成规律和保持科技档案之间的联系，便于安全保管和提供利用的原则进行分类。分类方法可按工程项目、产品型号、科研专题、专业、地域、时间等进行划分。具体方法各单位可以根据具体情况自行规定。
科技档案的编号要力求简单明了，便于查找。
第二十条 若干单位共同承担一项任务时，由主办单位保存全套的科技档案。协作单位除保存与自己承担的任务有关的科技档案外，如果有条件也可将全套档案的付本作为资料保存。
第二十一条 引进技术和引进设备的档案，由引进单位的技术档案部门统一管理。
第二十二条 科技档案部门对档案的收进、移出、保管、利用等情况，应建立登记和统计制度。
第二十三条 各单位要设置专门的档案库房和配备相应的设备（柜、箱）。库房的门窗必须坚固，库房内必须保持清洁通风，并应有防盗、防虫、防晒、防潮、防火等措施。
新建的企业、事业单位，应同时建设符合要求的档案库房。
第二十四条 科技档案部门增添设备和用品的费用，分别从企业、事业单位的生产费、科研费或事业费中开支。
第二十五条 科技档案部门对档案保管情况应建立定期检查制度，如发现问题及时汇报领导同时采取有效措施，对破损、变质的档案，要及时修补和复制。
第二十六条 随着科学研究课题、基本建设项目和生产技术的变更，对已归档的科技档案如需要进行相应更改、补充时，必须提出申请说明理由，履行审批手续，经原归档单位领导审查批准才能进行。科技档案部门有责任监督归档以后的科技档案、图纸的更改补充，如需改底图，必须对有关的蓝图作相应的修改或另附修改过的蓝图。
第二十七条 各单位科技档案部门对永久、长期和定期保存的科技档案要分别保管。永久保存的科技档案应尽可能按正、付本分别保存，以保证非常情况下科技档案的安全和提供利用。
第二十八条 凡单位撤销或变动，以及建筑物、构筑物、设备仪器等转移使用关系时，其档案要妥善整理，并经领导人批准后向接受单位办理交接手续，不准随意把档案分散和带走。
第二十九条 档案的利用是档案管理的根本目的。科技档案部门应积极主动地开展科技档案的利用工作，根据需要编制必要的检索工具和参考资料。
第三十条 各单位科技档案部门要建立档案的借阅、复制制度。档案借出和归还时，双方应作详细检查。
档案管理人员和借阅者必须爱护档案，不得对档案材料进行任何涂改、勾划、剪裁和损坏。
第三十一条 对科技档案的利用既要保守机密，又要充分发挥档案的作用。根据上级保密规定，各单位对档案密级要定期进行审查，及时做好密级调查工作。扩大档案利用和交流范围。
第三十二条 科技档案的保管期限分为永久、长期、定期三种。各单位根据本单位专业档案的具体情况。参照部制定的“科技档案保管期限表”编制单位的科技档案保管期限表，经领导审批后执行，并报上级机关备案。
第三十三条 各单位要定期地做好科技档案的鉴定工作。鉴定工作由总工程师或科技负责人领导，由熟悉有关专业的科技人员和科技档案人员组成鉴定小组。根据科技档案保管期限表的规定，对已过保管期限的科技档案进行直接审查，确定有无继续保存价值。鉴定工作结束后，提出报告，并附上销毁的档案清册。经单位领导审定后，报送上级主管机关备案。
第三十四条 销毁科技档案时，要指定专人监销，防止失密。监销人应在销毁档案清册上签字。
第五章 附则
第三十五条 各单位根据本办法结合实际情况拟定实施细则，经领导批准后执行，并报上级机关备案。
第三十六条 本办法自发布之日起实行。
